節稅看似影響不大，但長期效益極為驚人，甚至成為翻轉財務人生的核心關鍵。(圖/示意圖)
報稅期限延長至六月底，小資族今年最關注的話題，莫過於如何在收入有限的情況下有效節稅、累積資產。理財專家闕又上指出，節稅看似影響不大，但長期效益極為驚人，「每年省下1萬5千元，40年後資產差距可能高達數百萬元」，甚至成為翻轉財務人生的核心關鍵。
闕又上以自提勞退為例說明，小資族若能每年節省約1.5萬元稅金，再將節省的金額投入投資工具，如台股大型 ETF「0050」，透過長期複利效果，40 年後可能比選擇自提勞退的人多出約 690 萬元。他強調，節稅雖不是投資，但卻能替小資族累積最省力的第一桶金。
以年薪 60 萬元上班族為例，若選擇自提 6% 到勞退基金，按政府近年平均報酬率 5.62% 推算，40 年累積約 300 萬元；但若改為繳稅後自行投入 0050，報酬率假設達 11.14%，最終資產可能逼近千萬。闕又上提醒，不要小看每年1.5萬元節稅空間，小額長期堅持，可能是中產階級財務翻轉的起點。
哪些人適用這項做法？闕又上建議，只要所得稅級距落在 5%、12%、20%，也就是年收入未達 266 萬元的族群，都可以評估「少自提、改投資」的策略。不過他也提醒，每個人的風險承受度不同，仍需依個人情況精算。
除了本地稅務規劃，闕又上也點出海外資產配置的重要性。2025 年新制上路後，最低稅負國外所得免稅額從 670 萬調高至 750 萬，創 10 年最大幅度調整。他建議中產階級應思考全球資產配置，藉分散市場與稅務風險提升整體效益。
至於收入較固定的民眾，闕又上提醒，仍可透過特別扣除額與列舉扣除額進行節稅，包括保險費、醫療費、教育支出與各類捐贈共 14 項目。他建議民眾可在會計師協助下整理資料，有機會找出額外退稅空間。
闕又上強調，完整財務規劃需涵蓋保險、稅務、投資、退休與遺產五大領域，愈早開始，愈能享受複利帶來的長期效果。他呼籲小資族把握報稅季重新盤點財務，「知識就是財富，越早行動，未來越能穩健。」
